Финансовое планирование статистики для 1с 8. Финансовое планирование и бюджетирование

В книге «Финансовое планирование и бюджетирование», серия 1С:Академия ERP» рассматриваются теория и практика финансового планирования и бюджетирования в коммерческих организациях. Вопросы автоматизации процесса бюджетирования и казначейских функций иллюстрируются на примере отечественной системы управления «1C:ERP Управление предприятием 2».

Финансовое планирование и бюджетирование являются неотъемлемой частью деятельности любой компании. Они обеспечивают прогнозирование деятельности, поддержку принятия управленческих решений, мотивацию и контроль работы подразделений и сотрудников.

Данное издание входит в серию «1С:Академия ERP», другие книги которой также рекомендуются к изучению для понимания процессов, протекающих в компаниях, и их взаимосвязи с финансовым планированием и бюджетированием. В изданиях серии теория иллюстрируется описаниями практических возможностей программных продуктов «1С». Классические определения сопровождаются скриншотами их конкретных реализаций в программе.

Книга адресована специалистам, участвующим в бюджетных процессах в качестве исполнителей, а также отвечающим за процессы бюджетирования на стороне компаний, специалистам по внедрению систем автоматизации и пользователям программных продуктов «1С:Предприятие».. Студенты и аспиранты, изучающие финансовые дисциплины, могут использовать данное издание для расширения и закрепления полученных знаний в области финансового планирования и бюджетирования и их автоматизации.

Глава 1. Что такое финансовое планирование и бюджетирование

Для чего нужно планировать

Основные понятия

Подходы к планированию

Глава 2. Системы автоматизации и их внедрение в компании

Зачем нужна автоматизация, если есть Excel как доступный инструмент

Системы автоматизации бюджетирования

Варианты внедрения системы автоматизации бюджетирования

Глава 3. Первые шаги построения бюджетной модели

Как начать планировать Бюджетные отчеты и ввод плановых данных

Переход от файлов Excel к автоматизации

Где и как получать фактические данные

Глава 4. Составление операционных бюджетов

Система взаимосвязанных бюджетов

Оперативные планы и их отражение в подсистеме бюджетирования

Глава 5. Составление мастер-бюджетов

Финансовые бюджеты и принцип двойной записи в бюджетной модели

Бюджет доходов и расходов

Бюджет движения денежных средств

Бюджет балансового листа

Глава 6. Бюджетный процесс

План подготовки бюджетов и его исполнение

Монитор бюджетных процессов

Формирование оповещений по электронной почте

Разграничение доступа и дата запрета редактирования

О проекте
Необходим функционал (желательно внешняя обработка, без вмешательства в конф или отдельная конф с обменом) для планирования выплат/расходов и ведения управленческого финансового учета/отчетности в разрезе статей и проектов, взаимодействующий (в части движения ДС и взаиморасчетов с контрагентами) с 1С:Бухгалтерией 2/3 (несколько организаций в одной БД, переход на 3 в будущем). Функциональность удобнее обрисовать на примере конфигурации 1С:Финансовое планирование 7.7 (прошу перед брифингом ознакомится с ней - она бесплатная). Необходим опыт разработки и внедрения подобных решений (в т.ч. понимание соответствующих бизнес-процессов).
Функциональность:
1. Формирование плана доходов/расходов и поступлений/выплат (годовые и помесячные периоды) с аналитикой по проектам/контрагентам/договорам, копирование планов с одного периода в другой.
2. Прием по эл.почте внутри 1С и/или ввод вручную счетов на оплату (с приложением файлов - сканы или xls/pdf), полуавтоматическое (настройки по аналогичным операциям) присвоение управленческой аналитики (статьи ДДС, проект, подразделение), форма/отчет по оплаченным/ожидающим оплату/приостановленным/отмененным, утверждение на оплату (по утвержденным заявкам бухгалтер формирует платежные поручения), уведомления об изменении статуса заявок на имейлы заявителей (аналог хелпдеска в части обработки входящих заявок), в том числе запрос недостающих данных. Учет частичной оплаты заявки (с возможностью расписать сроки оплаты оставшейся суммы). Платежный календарь с возможностью переносов оплат.
3. Получение фактических данных из 1С:бух, привязка к планам (п.1), присвоение полуавтоматическое (настройки по аналогичным операциям) управленческой аналитики (статьи ДДС, проект, подразделение), форма/отчет план/факт в различных разрезах(статьи ДДС, проект, подразделение), возможность сравнения периодов в разных разрезах учета.
4. Dashboard в WEB (графики поступлений/выплат по проектам/статьям, отклонения, накопительно, остатки бюджета по проектами и группе проектов, возможность вывода детализации по интересующему проекту).

Больницы;
ВУЗы;
Театры;
Другие учреждения.

Планово-экономический отдел;
Бухгалтерская служба;
Снабженческие структуры;
Руководство.

Планирование закупок;
Настройка различных источников для получения данных и расчетных показателей, которые можно использовать как критерии, цели или любые другие вычисляемые показатели.

Финансовое планирование. Дополнение к "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8, ред. 2.0" предназначено для автоматизации планирования, составления бюджета доходов и расходов, а также мониторинга исполнения контрактов государственных (муниципальных) учреждений (всех типов - казенных, бюджетных, автономных), состоящих на самостоятельном балансе, финансируемых из федерального, регионального (субъектов Российской Федерации) или местного бюджетов, а также из бюджета государственного внебюджетного фонда.

Программный продукт является совместным решением фирмы "1С" и группы компаний "СофтБаланс", имеет сертификат 1С:Совместимо, и представляет собой подсистему конфигурации "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8" редакции 2.0, что позволяет в единой информационной базе планировать и контролировать использование системы бюджетов предприятия, решать широкий круг задач экономического анализа, и также вести учет как закупок, так и заключенных контрактов в государственных учреждениях, таких как:

Больницы;
ВУЗы;
Театры;
Другие учреждения.

Дополнение можно использовать для автоматизации деятельности всех служб, заинтересованных в финансовой информации:

Планово-экономический отдел;
Бухгалтерская служба;
Снабженческие структуры;
Руководство.

Особенности и возможности программы Финансовое планирование. Дополнение к "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8", ред. 2.0

Планирование "снизу-вверх", т. е. консолидация заявки от конечных подразделений в общий прогнозный план деятельности учреждения для формирования лимитов;
Планирование "сверху-вниз" с контролем распределения расходов и доходов по лимитам и субсидиям;
Использование управленческой аналитики, настраиваемой в пользовательском режиме;
Детализация годовых планов деятельности по выбранной периодичности (месяц, квартал, год);
Корректировка утвержденных планов в течение отчетного периода;
Детализация планов по статьям оборотов в разрезе видов планов;
Возможность оперативного управления обязательствами и денежными потоками по утвержденным планам деятельности;
Интеграция документов оперативного планирования расходов с документами, отражающими расходы по регистрам бухгалтерского учета;
Представление текущего состояния исполнения плана деятельности в управленческой классификации;
Автоматизированный контроль предельной суммы плана в рамках зарегистрированной суммы лимита по расширенной аналитике;
Планирование закупок;
Подготовка закупки, проведение закупки;
Мониторинг исполнения контрактов (договоров);
Настройка различных источников для получения данных и расчетных показателей, которые можно использовать как критерии, цели или любые другие вычисляемые показатели;
Бесшовная интеграция с 1С:Документооборот 8.

Подробное описание функционала Финансовое планирование. Дополнение к "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8", ред. 2.0

Планирование в программе Финансовое планирование. Дополнение к "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8", ред. 2.0 возможно, как от лимитов сверху-вниз, так и снизу-вверх - от потребностей подразделений. На этапе планирования определяются потребности подразделений, задаются лимиты и субсидии, происходит более детальное планирование бюджетов. План по определенным аналитикам может выступать в качестве лимитов для плана закупок, который в свою очередь собирается также либо снизу-вверх, либо сразу задается как консолидированный.

В системе реализован полный цикл закупочной компании. В блоке исполнения пользователи могут гибко управлять денежными потоками и следить за исполнением обязательств. Система предоставляет возможность настраивать различные источники данных и показатели и анализировать изменение настроенных показателей в реальном времени.

Блок "Планирование"

Планирование доходов и расходов является важнейшим инструментом повышения эффективности управления бюджетными финансами. От того, насколько качественно будет осуществляться планирование, во многом зависит обоснованность подготовки и принятия решений, затрагивающих все области финансово- хозяйственной деятельности учреждения.

В блоке ведется нормативно-справочная информация (НСИ), с помощью которой появляется возможность настраивать сценарий планирования с расширенной аналитикой. Также в подсистеме предусмотрено:

Возможность планировать "снизу-вверх", т.е. консолидировать заявки от конечных подразделений в общий прогнозный план деятельности учреждения для формирования лимитов;
Планирование "сверху-вниз" с контролем распределения расходов и доходов по лимитам и субсидиям;
Возможность использования управленческой аналитики, настраиваемой в пользовательском режиме;
Детализация годовых планов деятельности по выбранной периодичности (месяц, квартал, год);
Корректировка утвержденных планов в течение отчетного периода;
Детализация планов по статьям оборотов в разрезе видов планов.

Возможность ведения учета по ЦФО:

Каждый центр финансовой ответственности самостоятельно создает свой план деятельности, исходя из полученных лимитов на конкретное подразделение. Специалисты финансового отдела принимают, возвращают на корректировку или утверждают каждый план деятельности от каждого ЦФО.
На основании утвержденных планов деятельности по ЦФО с помощью отчета можно получить сводные данные по учреждению в целом. Таким образом, в отчетах можно увидеть консолидированные данные по всем ЦФО и данные по каждому ЦФО отдельно.

При установке данного "флага" в документах планирования появится реквизит "ЦФО". После проведения документов с указанием ЦФО, снятие данного флага будет недоступным:

Блок "Исполнение"

Исполнение бюджета начинается после его утверждения и проходит согласно организационным планам, в которых определены мероприятия по поступлениям или расходам и сроки выполнения.

В подсистеме предусмотрено:

Инструмент "Управление лимитами" с помощью которого легко и удобно можно исключить (или включить) из контроля расширенный набор аналитик;
Возможность оперативного управления обязательствами и денежными потоками по утвержденным планам деятельности;
Интеграция документов оперативного планирования расходов с документами, отражающими расходы по регистрам бухгалтерского учета;
Представление текущего состояния исполнения плана деятельности в управленческой классификации группировке статей оборотов;
Автоматизированный контроль предельной суммы плана в рамках зарегистрированной суммы лимита по расширенной аналитике.

Блок "Закупки"

Планирование закупок

сбор плановых заявок подразделений
автоматическое формирование плана закупок на основании плановых заявок;
автоматическое формирование заявки на закупку, закупки, контракта (в случае закупки у единственного поставщика) на основании плана закупок;
формирование аналитических отчетов, позволяющих оценить процент исполнения плана закупок и заключенных контрактов, а также экономию, полученную в результате проведения процедур закупок.

Сбор заявок (потребностей) подразделений

сбор заявок подразделений;
автоматическое формирование лотов конкурса и аукциона на основании данных заявок.

Подготовка закупки

ввод в структурированном виде всей информации, необходимой для формирования извещения о закупке.

Проведение закупки

формирование итогов проведенных закупок;
учет поступлений и возвратов средств, предоставленных участниками закупки в качестве обеспечения заявок и исполнения контрактов;
формирование отчетов, предназначенных для анализа движения средств, предоставленных в качестве обеспечения;
автоматическое формирование контракта на основании итогов проведения закупок.

Мониторинг исполнения контрактов (договоров)

формирование информации о заключенных контрактах;
графики исполнения и оплаты обязательств;
учет и согласование документов исполнения;
регистрация и согласование счетов, выставленных поставщиками (исполнителями) на оплату поставки товаров (работ);
формирование платежных документов на основании документов исполнения и выставленных счетов;
формирование аналитических отчетов, позволяющих оперативно отслеживать процесс исполнения контрактов.

Блок "Аналитика"

Блок "Аналитика" позволяет настраивать различные источники для получения данных, а также служит инструментом для настройки расчетных показателей, которые можно использовать как критерии, цели или любые другие вычисляемые показатели.

Сбор данных о фактическом исполнении плана осуществляется по (пред)настроенному алгоритму:

Определяются источники получения фактических данных (таблицы базы данных или таблица, получаемая произвольным алгоритмом);
Определяются правила сопоставления аналитик показателей из источников фактических данных в разрезах планирования.

План-фактный анализ

Анализ, основанный на методе "план-факт", является неотъемлемой частью системы бюджетирования, и представляет собой оперативную сверку исполнения фактического значения данных с теми значениями, которые были предусмотрены бюджетом.

Блок "Интеграция с АСУ ПФХД"

Блок позволяет настроить получения плана ФХД в соответствии с приказом Минобрнауки РФ №717, и далее выгружать ПФХД в АСУ ПФХД (pfhd.edu.ru):

Настройка периодических сведений организации (виды деятельности, перечень оказываемых услуг);
Настройка произвольных алгоритмов расчета;
Формирование отчетной формы в соответствии с приложением к приказу Минобрнауки РФ;
Выгрузка заполненной отчетной формы на портал АСУ ПФХД.

Бесшовная интеграция с 1С:Документооборот 8

Документы модулей "Финансовое Планирование" и "Закупки" программного продукта "Финансовое планирование. Дополнение к 1С:БГУ 2.0" подключены к механизму бесшовной интеграции с "1С:Документооборот".

Благодаря данной интеграции, есть возможность создавать и отправлять на согласование документы "1С:Документооборота" непосредственно из программы "Финансовое планирование", не переходя в программу "1С:Документооборот". Такая возможность облегчает и ускоряет процесс согласования.

Создать процесс согласования в "Финансовом планировании" можно только по документу в состоянии с типом "На согласовании". После успешного прохождения маршрута согласования, документы возвращаются в состояние с типом "Утвержден".

Более подробно и наглядно изучить возможности и настройки интеграции можно, посмотрев видео-пример на закладке "Видео" выше.

Управлять предприятием или компанией – это не значит только контролировать процесс производства и деятельности персонала. Важно также уметь делать прогнозы, а часто и просто предугадывать результат того или иного процесса. Что же касается управления в сфере предпринимательства, то здесь большое внимание необходимо уделять финансовому планированию.

Если Вас интересует автоматизация бюджетирования, внедрения казначейства или учета по МСФО — ознакомьтесь с нашим .

Финансовое планирование 1С 8.3 — это планирование дохода и расхода компании, перераспределение денежных средств, а также некоторые другие аспекты, которые оказывают существенное воздействие на бизнес. В состав финансового планирования входит несколько составляющих. Этот программный модуль создан для того, чтобы в автоматическом режиме решать все финансовые вопросы предприятия.

Оптимальным вариантом для предприятия в области решения всех задач, касающихся планирования финансов, является информационная система «1С: Управление производственным предприятием». Это целый комплекс, включающий в себя основные направления — как управления, так и учета. В данный комплекс входит несколько подсистем:

управление финансовыми ресурсами предприятия;
управление штатом сотрудников;
бухгалтерский учет и т.д.

Для того чтобы повысить уровень планирования финансов необходимо использовать специальные инструменты, позволяющие автоматизировать на предприятии систему управления денежными средствами. К основным функциям таких инструментов можно отнести:

учет движения финансов на предприятии по факту;
планирование расходов и доходов предприятия.

Для того чтобы был выполнен общий план расхода и поступления финансовых ресурсов, необходимо осуществлять процесс . В данном случае понятия бюджета и финансового плана можно приравнять.

Программный комплекс «1С: Управление производственным предприятием» имеет следующие функции:

создание и автоматическое заполнение различных финансовых документов;
взаимодействие с другими программами автоматизации, например, «Клиент-банк»;
контролирование потоков финансов;
контролирование финансовых ресурсов в местах хранения;
расчет денежных средств в иностранной валюте.

Процесс финансового планирования в 1С

Если предприятие крупное и включает в себя несколько подразделений, необходимо обеспечивать денежными средствами каждое из этих подразделений.

Контроль над расходом и поступлением денежных средств возлагается на бухгалтерию компании или же на финансовый отдел. Именно в эти подразделения остальные составляющие предприятия должны подавать заявки на расходование денежных средств.

Если на предприятии используется модуль «Финансовое планирование 1С 8.3», процесс может быть автоматизирован. В данном случае будет применена схема оформления операций с деньгами, состоящая из двух уровней. На первом уровне необходимо составить заявку на необходимые средства. На втором уровне в эту информационную базу вводится информация о платеже. Введенные данные автоматически изменят состояние денежных средств.

План поступления денежных средств

Как правило, планирование денежных средств начинается с переговоров с клиентом, который дает положительный ответ об оплате счета. Но даже если клиент вышлет факсом платежное поручение, оно не будет являться гарантией того, что деньги уже перечислены на счет компании, или будут перечислены в ближайшее время. Убедиться в этом можно только взяв выписку из банка.

Чтобы ознакомиться со сводной информацией о заявках на расход денежных средств, а также о планируемых поступлениях, необходимо использовать одну из возможностей модуля «Финансовое планирование 1С» — « ».

Система автоматизации «1С: Управление производственным предприятием» с ее множеством функций, а в частности модуль «Финансовое управление 1С» значительным образом облегчает процесс планирования финансов, что положительно отражается на прибыли предприятия и продуктивности его работы.